Регулирование деятельности платёжных агентов вызывает вопросы у большинства участников ВЭД. Отсутствие полной нормативной базе и неопределённость в специфике работы финансовых посредников, помогающих с проведением трансграничных платежей, значительно повышает риски агентских схем.
Рекомендуем также ознакомиться: включается ли агентское вознаграждение в таможенную стоимость?
Разбираемся с одним из ключевых вопросов: является ли лицензируемой агентская деятельность по совершению международных платежей в интересах российских импортёров?
Лицензия платёжного агента
Проведение оплат через платёжного агента (финансового посредника) на данный момент является одним из востребованных способов для оплаты инвойсов, выставленных иностранными контрагентами.
Несмотря на продолжающееся ужесточение ограничений со стороны банков различные варианты агентских схем, в том числе и с участием российских лиц, продолжают широко использоваться. При этом у российских агентов возникают сомнения в части лицензирования подобной деятельности вне зависимости от мнения профессиональных юристов.
Центром правовой поддержки внешнеэкономической деятельности «ПравоВЭД» было инициировано обращение в Центральный банк Российской Федерации с просьбой предоставить официальные разъяснения регулятора по вопросу лицензирования деятельности платёжных агентов.
В рамках запроса в ЦБ РФ было указано, что в последнее время ввиду ведения недружественными странами незаконных политических и экономических санкций российские импортёры сталкиваются со сложностями проведения международных расчетов, в том числе расчётов с поставщиками товаров из Китайской Народной Республики.
В таких обстоятельствах становятся актуальными услуги по проведению платежей с привлечением финансовых посредников.
Стандартный порядок проведения расчётов следующий:
- Российский импортёр заключает агентский договор с российской компанией (российским агентом) на совершение платежа в адрес иностранного поставщика;
- Российский агент заключает субагентский договор с иностранной компанией из дружественной юрисдикции (иностранным агентом) на совершение платежа в адрес иностранного поставщика в интересах российского импортёра;
- Иностранный агент, получая денежные средства от российского агента, перечисляет их иностранному поставщику.
Представляется, что оказание российским агентом названных услуг российскому импортёру по агентскому договору не подпадает под лицензирование и соответственно не является деятельностью, на осуществление которой требуется получение банковских лицензий.
Перед ЦБ РФ были поставлены следующие вопросы:
- Является ли лицензируемой агентская деятельность по совершению международных платежей в интересах российских импортёров?
- Если является, то какую лицензию требуется получать для осуществления такой деятельности?
Получение ответа ЦБ РФ по указанным вопросам позволит исключить риск нарушения действующего законодательства.
Официальная позиция ЦБ РФ
В ответ на обращение в установленные законом сроки был получен официальный ответ регулятора.
Согласно полученному ответу Департамента организации международных расчётов, действующее валютное законодательство Российской Федерации не ограничивает возможность резидентов привлекать третьих лиц – как резидентов, так и нерезидентов в качестве агентов для целей осуществления расчетов по внешнеторговым договорам (контрактам) при условии соблюдения порядка представления уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, предусмотренного Инструкцией № 181-И2.
Банк России не осуществляет лицензирование агентов – юридических лиц, принимающих участие в проведении расчётов по внешнеторговой деятельности.
Рассчитываем, что ответ ЦБ РФ поставил окончательную точку в вопросе лицензирования деятельности платёжных агентов.